Hãy theo dõi bài viết dưới đây để tìm hiểu thanh khoản là gì và tài sản nào có tính thanh khoản cao nhất.
Thuật ngữ “thanh khoản” thường được sử dụng rộng rãi trong thế giới tài chính và ngân hàng. Hãy theo dõi bài viết dưới đây để tìm hiểu thanh khoản là gì và tài sản nào có tính thanh khoản cao nhất.
Thanh khoản là gì?
Thanh khoản trong tiếng Anh đề cập đến mức độ thanh khoản (hoặc tính thanh khoản) của bất kỳ sản phẩm/tài sản nào có thể được mua bán trên thị trường mà giá thị trường của nó không bị ảnh hưởng lớn.
Nói một cách đơn giản, tính thanh khoản đề cập đến khả năng một tài sản hoặc sản phẩm được chuyển đổi thành tiền mặt.
Thanh khoản là gì?
Vì vậy, tiền mặt có tính thanh khoản cao nhất vì có thể “bán” mà giá trị thị trường ít thay đổi. Các tài sản khác như bất động sản, máy móc… có tính thanh khoản kém hơn do phải mất một thời gian để chuyển đổi các tài sản này thành tiền mặt.
Tính thanh khoản có vai trò gì trong đầu tư?
Tác động tới doanh nghiệp
Đánh giá tính thanh khoản của tài sản có ý nghĩa quan trọng đối với doanh nghiệp:
Giúp các công ty nhận ra các vấn đề tài chính và đề xuất các giải pháp phù hợp nhất. Từ đó, đảm bảo thanh toán khoản vay đúng hạn và giữ vững niềm tin của nhà đầu tư, đối tác.
Giúp đội ngũ lãnh đạo xây dựng kế hoạch quản lý phù hợp nhằm tối ưu hóa nguồn tài chính và tăng tính thanh khoản.
Thanh khoản tác động tới doanh nghiệp
Nhận diện được tính thanh khoản sẽ giúp dòng tiền linh hoạt, có cơ hội tái đầu tư…
Vai trò của ngân hàng, chủ nợ và nhà đầu tư
Xác định rủi ro thanh khoản của doanh nghiệp là cơ sở để nhà đầu tư và người cho vay xem xét, quyết định nên đầu tư hay cho vay.
Thanh khoản là gì mà các doanh nghiệp và nhà đầu tư đều quan tâm? (Ảnh minh họa)
Sắp xếp tài sản dựa trên tính thanh khoản
Các loại tài sản ngắn hạn và có tính thanh khoản cao được xếp hạng từ có tính thanh khoản cao nhất đến kém nhất như sau:
1. Tiền mặt
2. Đầu tư ngắn hạn
3. Các khoản phải thu
4. Tiến độ ngắn hạn
5. Hàng tồn kho.
Tiền mặt có tính thanh khoản cao nhất vì nó luôn được sử dụng trực tiếp để thanh toán, lưu thông và lưu trữ.
Hàng tồn kho là tài sản có tính thanh khoản kém nhất vì nó trải qua nhiều giai đoạn như phân bổ, tiêu thụ, chuyển đổi thành các khoản phải thu và sau đó là một khoảng thời gian trước khi có thể chuyển đổi thành tiền mặt.
Ngoài các loại tài sản trên, chứng khoán còn là một loại tài sản có tính thanh khoản cao.
Công thức tính thanh khoản
– Tỷ số khả năng thanh toán hiện hành là tỷ số giữa khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn và khả năng thanh toán vốn lưu động
Tỷ lệ thanh khoản hiện tại = tài sản hiện tại/nợ ngắn hạn.
Nếu hệ số thanh khoản hiện tại nhỏ hơn 1 chứng tỏ khả năng trả nợ yếu, công ty đang gặp nhiều khó khăn, có nguy cơ phá sản.
Nếu hệ số thanh khoản hiện tại lớn hơn 1 thì công ty có khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn cao.
– Tỷ lệ vốn lưu động nhanh là tỷ lệ mà doanh nghiệp có thể thanh toán mà không phải xử lý hàng tồn kho.
Tỷ lệ thanh toán nhanh = (tài sản lưu động – hàng tồn kho) / nợ ngắn hạn = tài sản lưu động / nợ ngắn hạn.
Hệ số khả năng thanh toán nhanh hiện tại thấp hơn 0,5 phản ánh khó khăn trong thanh toán và tính thanh khoản thấp của công ty.
Tỷ lệ thanh khoản nhanh nằm trong khoảng 0,5-1, phản ánh khả năng thanh toán tốt và tính thanh khoản cao của công ty.
– Hệ số khả năng thanh toán tức thời là hệ số thanh toán bằng tiền mặt.
Tỷ lệ hiện tại = vốn tiền mặt/nợ hiện tại.
Vốn tiền mặt bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển, đầu tư chứng khoán ngắn hạn và các khoản đầu tư ngắn hạn khác có thể chuyển đổi thành tiền mặt trong vòng 3 tháng mà không có rủi ro đáng kể.
Câu hỏi thường gặp về thanh khoản
Tính thanh khoản của cổ phiếu là gì?
Tính thanh khoản của chứng khoán là khả năng chuyển đổi tiền mặt thành chứng khoán và ngược lại.
Chứng khoán có tính thanh khoản cao là chứng khoán tồn tại trên thị trường, dễ mua bán, giá cả tương đối ổn định và khả năng thu hồi vốn đầu tư ban đầu cao.
Tính thanh khoản của chứng khoán cho phép chủ sở hữu nhanh chóng chuyển đổi nó thành tiền mặt khi cần thiết. Cổ phiếu càng có tính thanh khoản cao thì thị trường càng sôi động.
Thanh khoản ngân hàng là gì?
Thanh khoản của ngân hàng là khả năng đáp ứng ngay nhu cầu rút tiền gửi và thanh toán các khoản tín dụng đã cam kết.
Thanh khoản ngân hàng là gì? (Ảnh minh họa)
Thanh khoản là một trong những tiêu chí để xếp hạng ngân hàng, tổ chức tín dụng. Theo Điều 11 Thông báo 52/2018/TT-NHNN, thanh khoản của ngân hàng, tổ chức tín dụng được đánh giá, cho điểm dựa trên bộ chỉ tiêu sau:
1. Bộ chỉ tiêu định lượng:
a) Tỷ lệ bình quân của tài sản có tính thanh khoản cao trên tổng tài sản bình quân;
b) Tỷ lệ vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn;
c) Tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tiền gửi;
d) Tỷ lệ số dư tiền gửi lớn trên tổng tiền gửi.
2. Nhóm chỉ tiêu định tính:
a) Tuân thủ tỷ lệ đảm bảo khả năng thanh toán hợp pháp, tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung, dài hạn và tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tiền gửi;
b) Tuân thủ các yêu cầu của pháp luật về ban hành, rà soát, sửa đổi, bổ sung và báo cáo các quy định nội bộ về quản lý thanh khoản và các yêu cầu pháp lý khác về quản lý rủi ro thanh khoản.
Với những thông tin cơ bản cung cấp trên đây, C22 Credit hy vọng đã giải đáp được những thắc mắc của bạn về tính thanh khoản là gì và nó có vai trò gì đối với việc ra quyết định đầu tư của một cá nhân hay tổ chức nào đó. Ngoài ra để có thêm những thông tin đầu tư hữu ích, hãy thường xuyên truy cập vào C22 Credit để theo dõi các tin tức về tài chính sớm nhất.
